财务部服务流程

天瑞公司财务部服务流程

一、与各合作单位核算方面

1、流程

2、要求

（1）按时、及时

每月按时进行核算，及时与业务部门沟通，保证每个环节正常有序。

（2）准确无误

开票、缴纳各项费用要做到准确无误、账实相符，不得漏缴、多缴。对于因各种原因造成的差错及时更正。

一、内部核算方面

1、流程

1、要求

（1）记账要以审核无误的原始凭证为依据，做到账账、账表、账证相符。

（2）定期向与财务工作有关的税务等部门上报各项报表及财务数据，按时上缴各项税款，做到准确无误。

（3）归集财务档案资料，及时打印装订记账凭证、明细账、总账等各种账本，定期查缺补漏，确保原始单据准确完整。

一、费用报销方面

1、流程

1、要求

（1）公司一切费用支出必须按先申请后办理的原则进行，严格按照上述流程进行报销，对未进行申请、审批的费用支出不予报销，特殊情况必须经总经理批准。

（2）报销人应取得真实合法的原始凭证。严禁杜绝弄虚作假行为，报销人所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要求填写完整、数字清楚。

（3）为了提高费用报销工作效率，报销人须尽快报销，超过2个月以上的费用报销，财务部门不予受理，特殊情况须经总经理批准。